שישה עשר צעדים - איך להרוויח חצי מיליון יותר

. תכנון מס ארוך טווח 3

יש השקעות שהן פטורות ממס: קופות גמל וקרנות השתלמות. בהשקעות מהסוג הזה כדאי לקחת סיכון גדול יותר על הכסף, כיוון שלא משנה כמה תשואה נעשה – בכל מקרה לא נשלם מס. לעומת זאת, בהשקעות חייבות במס – כמו תיקי השקעות בניירות ערך ונדל"ן בחלק מהמקרים – נחשב מראש את כמות המס שנצטרך לשלם ואת הרווחיות האמיתית של ההשקעה אחרי מיסים. על ידי שילוב נכון בין השניים ניתן למקסם את הרווח. קופות הגמל וקרנות ההשתלמות שנצברו במהלך השנים, ברובן פטורות ממס רווחי הון. זאת בעוד ששאר האפיקים הפיננסיים מס על הרווח. 25% ל- 15% הפרטיים (תיקי השקעות, חסכונות, ני"ע וכדומה) חייבים במס רווחי הון שנע בין על מנת לחסוך בתשלומי מס רווחים בטווח הארוך, יש להביט על תיק ההשקעות הכולל (קופות גמל, קרנות השתלמות מסקנה: ואפיקים פיננסיים פרטיים אחרים) ולבצע חלוקה של הסיכונים בתיק בהתאם לאופי המיסויי של כל אחד מאפיקי ההשקעה. כלומר, יש להקטין את החשיפה למניות באפיקים הפרטיים החייבים במס רווחי הון (תיקי ני"ע, חסכונות וכדומה), ובמקביל, להגדיל את החשיפה למניות באפיקים הפטורים ממס רווחי הון (קופות גמל וקרנות השתלמות). החשיפה למניות הכוללת מס רווחים, יהיה פטור 25% תישאר דומה – אבל בזכות שינוי זה, רכיב המניות בעל הסיכון הגבוה יותר, שעד היום היה חייב ב- ברובו ממס רווחי הון עקב השקעתו דרך קופות הגמל / קרנות ההשתלמות. מניות, וניכר 40% , הייטקיסט מאזור המרכז. כאשר פגשתי אותו לראשונה, התיק שלו נמצא ב- 55 לפניכם דוגמה של לקוח בן שנים 10 היה שלא ביצעו לו חלוקה נכונה של הנכסים הפטורים ממס החייבים במס. בנינו מודל מדויק של תכנון מס למשך ₪ 800,000- מניות, ו 60% למסלולים פטורים ממס עם ₪ 1,000,000 . הכנסנו ₪ 1,800,000 קדימה, בסכום השקעה מקורי של מניות אך הגדלנו את הרווח משמעותית. 40% מניות. כך, למעשה, שמרנו על רמת הסיכון של 15% למסלולים חייבים במס עם .₪ 97,381- , וסה"כ חיסכון בתשלום המס של כ ₪ 334,447 סה"כ רווח נקי בתכנון מס רווחים של